G.S.R. 802(E)-The Companies (Prospectus and Allotment of Securities) Second Amendment Rules, 2023. — The Companies Act, 2013

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6849 GI/2023 (1) रजजस्ट्री सं. डी.एल.- 33004/99 REGD. No. D. L.-33004/99 xxxGIDHxxx xxxGIDExxx ऄसाधारण EXTRAORDINARY भाग II—खण् ड 3—ईप-खण् ड (i) PART II—Section 3—Sub-section (i) प्राजधकार से प्रकाजित PUBLISHED BY AUTHORITY कारपोरेट कायय मंत्रालय ऄजधसूचना नइ ददल्ली, 27 ऄक् तूबर, 2023 सा.का.जन. 802(ऄ).—केंद्रीय सरकार, कंपनी ऄजधजनयम, 2013 (2013 का 18) की धारा 469 साथ पठित धारा 29 द्वारा प्रदत्त िजियों का प्रयोग करते हुए, कंपनी (प्रोस्ट्पेक्टस और प्रजतभूजतयों का अबंटन) जनयम, 2014 का और संिोधन करने के जलए जनम्नजलजखत जनयम बनाती है, ऄथायत्:- 1. संजिप्त नाम और प्रारंभ:- (1) आन जनयमों का संजिप्त नाम कंपनी (प्रोस्ट्पेक्टस और प्रजतभूजतयों का अबंटन) जद्वतीय संिोधन जनयम, 2023 है। (2) ये राजपत्र में प्रकािन की तारीख को प्रवृत्त होंगे। 2. कंपनी (प्रोस्ट्पेक्टस और प्रजतभूजतयों का अबंटन) जनयम, 2014 (जजसे आसमें आसके पश्चात् ईि जनयम कहा गया है) में जनयम 9 को ईसके ईप-जनयम (1) के रूप में संखयांदकत दकया जाएगा, और आस प्रकार संखयांदकत ईपजनयम (1) के पश्चात्, जनम्नजलजखत ईप-जनयम ऄंतःस्ट्थाजपत दकए जाएंगे, ऄथायत्:- सं. 624] नइ ददल्ली, िुक्रवार, ऄक् तूबर 27, 2023/कार्ततक 5, 1945 No. 624] NEW DELHI, FRIDAY, OCTOBER 27, 2023/KARTIKA 5, 1945 सी.जी.-डी.एल.-अ.-28102023-249772 CG-DL-E-28102023-249772 2 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] “(2) प्रत्येक पजललक कंपनी, जजसने कंपनी ऄजधजनयम, 2013 (2013 का 18) के प्रारंभ से पूवय िेयर वारंट जारी दकए हैं, और जजन्हें िेयरों में पठरवर्ततत नहीं दकया गया है, - (क) कंपनी (प्रोस्ट्पेक्टस और प्रजतभूजतयों का अबंटन) जद्वतीय संिोधन जनयम, 2023 के प्रारंभ होने के तीन मास की ऄवजध के भीतर रजजस्ट्रार को प्ररूप पीएएस-7 में ऐसे िेयर वारंट के लयौरो के बारे में सूजचत करेगी; और (ख) कंपनी (प्रोस्ट्पेक्टस और प्रजतभूजतयों का अबंटन) जद्वतीय संिोधन जनयम, 2023 के प्रारंभ होने के छह मास की ऄवजध के भीतर, संबंजधत िेयर वारंट के धारकों से ऄपेिा करेगी दक वे कंपनी को िेयर वारंट ऄभ्यर्तपत करें और िेयरों को ऄपने खाते में जवभौजतकीकृत करें और आस प्रयोजन के जलए कंपनी, कंपनी की वेबसाआट, यदद कोइ हो, पर प्ररूप पीएएस-8 में िेयर वारंट के धारकों के जलए एक नोठटस रखेगी और ईसे दकसी समाचार पत्र में ईस िेत्र भाषा में और दकसी ऄंग्रेजी समाचार पत्र में ऄंग्रेजी भाषा में रखेगी जो ईस जजले में जजसमें कंपनी का पंजीकृत कायायलय जस्ट्थत है, में व्यापक रूप से प्रसाठरत होगा; (3) यदद िेयर वारंट का कोइ धारक ईप-जनयम (2) में जनर्ददष्ट ऄवजध के भीतर िेयर वारंट को ऄभ्यर्तपत नहीं करता है, तो कंपनी ऐसे िेयर वारंट के संबंध में िेयरों को जवभौजतकीकृत प्ररूप में पठरवर्ततत करेगी और आसे ऄजधजनयम की धारा 125 के ऄधीन स्ट्थाजपत जवजनधानकताय जििा और संरिण जनजध को हस्ट्तांतठरत करेगी। 3. ईि जनयमों के जनयम 9क के पश्चात्, जनम्नजलजखत जनयम ऄंतःस्ट्थाजपत दकया जाएगा, ऄथायत्:- "9ख. जनजी कंपजनयों द्वारा जवभौजतकीकृत रूप में प्रजतभूजतयों को जारी करना:- (1) दकसी लघु कंपनी से जभन्न प्रत्येक जनजी कंपनी, ईप-जनयम (2) में जनर्ददष्ट ऄवजध के भीतर, जनिेपागार ऄजधजनयम, 1996 (1996 का 22) और ईसके ऄधीन बनाए गए जवजनयमों के ईपबंधों के ऄनुसार - (क) केवल जवभौजतकीकृत रूप में ही प्रजतभूजतयों को जारी करेगी; और (ख) आसकी सभी प्रजतभूजतयों के जवभौजतकीकरण को सुकर बनाएगी। (2) कोइ जनजी कंपनी, जो 31 माचय, 2023 को ऄथवा ईसके पश्चात् समाप्त होने वाले दकसी जवत्तीय वषय के ऄंजतम ददन को ऐसे जवत्तीय वषय के जलए लेखापरीजित जवत्तीय जववरणों के ऄनुसार कोइ लघु कंपनी नहीं है, ऐसे जवत्तीय वषय के समापन के ऄिारह मास के भीतर आस जनयम के ईपबंधों का ऄनुपालन करेगी। (3) ईपजनयम (2) में जनर्ददष्ट प्रत्येक जनजी कंपनी, जो आस जनयम का ऄनुपालन करने के जलए ऄपेजित तारीख के पश्चात् दकसी प्रजतभूजत को जारी करने या प्रजतभूजतयों के पुनक्रय या बोनस िेयर या ऄजधकार प्रस्ट्ताव जारी करने के जलए कोइ प्रस्ट्ताव देती है, तो यह सुजनजश्चत करेगी दक ऐसा प्रस्ट्ताव करने से पहले, ईसके प्रवतयकों, जनदेिकों, मुखय प्रबंधकीय कार्तमक की प्रजतभूजतयों की संपूणय धाठरता, जनिेपागार ऄजधजनयम, 1996 (1996 का 22) और ईसके ऄधीन बनाए गए जवजनयमों के ईपबंधों के ऄधीन जवभौजतकीकृत रूप में रखा गया है। (4) ईपजनयम (2) में जनर्ददष्ट जनजी कंपनी की प्रजतभूजतयों का प्रत्येक धारक, - (क) जो ऐसी प्रजतभूजतयों को ईस तारीख को या ईसके पश्चात् स्ट्थानांतठरत करने का अिय रखता है जब कंपनी को आस जनयम का पालन करना अवश्यक है, तो वह हस्ट्तांतरण करने से पहले ऐसी प्रजतभूजतयों को जवभौजतकीकृत करेगा; या (ख) जो संबंजधत जनजी कंपनी की दकसी प्रजतभूजत चाहे जनजी जनयोजन या बोनस िेयर या ऄजधकार प्रस्ट्ताव के माध्यम से की ईस तारीख को या ईसके पश्चात् सदस्ट्यता लेता है, जब कंपनी को आस जनयम का ऄनुपालन [भाग II—खण् ड 3(i)] भारत का राजपत्र : ऄसाधारण 3 करना ऄपेजित है, वह यह सुजनजश्चत करेगा दक ईसकी सभी जवद्यमान प्रजतभूजतयां ऐसी सदस्ट्यता से पहले जवभौजतकीकृत रूप में रखी गइ हैं। (5) जनयम 9क के ईप-जनयम (4) से (10) के ईपबंध, यथावश्यक पठरवतयनों सजहत, आस जनयम के ऄधीन प्रजतभूजतयों के जवभौजतकीकरण के प्रयोजनों के जलए लागू होंगे। (6) आस जनयम के ईपबंध सरकारी कंपनी के मामले में लागू नहीं होंगे।”। 4. ईि जनयमों के ईपाबंध में, प्ररूप पीएएस-6 के पश्चात्, जनम्नजलजखत प्ररूप ऄंतस्ट्थाजपत दकए जाएंगे, ऄथायत् :- ______________________________________________________________________________________ “प्ररूप पीएएस-7 (लंजबत िेयर वारंटों के लयौरे) [जनयम 9(2)(क)] कंपनी का नाम: सीअइएन: कंपनी ऄजधजनयम, 2013 (2013 का 18) के प्रारंभ से पूवय जारी लंजबत िेयर वारंट के लयौरे:- (केंद्रीय सरकार के प्रत्येक ऄनुमोदन के जलए, यदद एक से ऄजधक ऄवसरों पर ऄनुमोदन मांगा गया था) (i) केन्द्रीय सरकार के ऄनुमोदन की तारीख (ii) िेयर वारंट जारी करने की तारीख (iii) ईन िेयरों की संखया जजनके िेयर वारंट जारी दकए गए हैं। (iv) ईन व्यजियों का लयौरा जजन्हें िेयर वारंट जारी दकए गए हैं। क्र.सं. ईस व्यजि का नाम जजसे िेयर वारंट जारी दकया गया था प्रमाणपत्र संखया जजसका िेयर वारंट जारी दकया गया िेयरों की जवजिष्ट संखया जजनके िेयर वारंट जारी दकए गए सजममजलत िेयरों की संखया घोषणा मैं ……………………………. कंपनी के जनदेिक मंडल के संकल्प सं. ………………… तारीख (ददन/मास/वषय)* द्वारा आस प्ररूप पर हस्ट्तािर करने और यह घोषणा करने के जलए ऄजधकृत हं दक कंपनी ऄजधजनयम, 2013 की सभी ऄपेिाओं और आस प्ररूप की जवषय वस्ट्तु के संबंध में ईसके ऄधीन बनाए गए जनयमों और ईसके प्रासंजगक मामलों का ऄनुपालन दकया गया है। आस प्ररूप में और ईसके ईपाबंधों में जो कुछ भी कथन दकया गया है वह सत्य, सही और पूणय है और आस प्ररूप की जवषय वस्ट्तु की कोइ भी जानकारी दबाइ या जछपाइ नहीं गइ है। द्वारा जडजजटल रूप से हस्ट्तािठरत *पदनाम (जनदेिक/प्रबंध जनदेिक/प्रबंधक/कंपनी सजचव/सीइओ/सीएफओ) *जनदेिक की जनदेिक पहचान संखया; या प्रबंधक या सीइओ या सीएफओ का डीअइएन या पैन; या कंपनी सजचव की सदस्ट्यता संखया 4 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] व्यवसाय करने वाले वृजत्तक द्वारा प्रमाण पत्र मैं …………………………….. (वृजत्तक का नाम/श्रेणी) घोषणा करता हं दक मुझे आस प्ररूप के प्रमाणीकरण के प्रयोजन हेतु समयक रूप से जनयुि दकया गया है। यह प्रमाजणत दकया जाता है दक मैंने आस प्ररूप की जवषय वस्ट्तु और ईसके अनुषंजगक मामलों के जलए कंपनी ऄजधजनयम, 2013 और ईसके ऄधीन जनयमों के ईपाबंधों का ऄध्ययन दकया है और मैंने कंपनी/अवेदक द्वारा रखे गए मूल/प्रमाजणत ठरकॉडय से ईपरोि जववरणों (संलग्नक सजहत) को सत्याजपत दकया है जो आस प्ररूप की जवषय वस्ट्तु है और ईन्हें सत्य, सही और पूणय पाया है, और आस प्ररूप की कोइ भी सूचना सामग्री जछपाइ नहीं गइ है। मैं यह और प्रमाजणत करता हं दक: 1. िेयर वारंट के ठरकॉडय, कंपनी के ऄपेजित ऄजधकाठरयों द्वारा िीक से तैयार दकए गए हैं, हस्ट्तािठरत दकए गए हैं और ऄनुरजित दकए गए हैं और आन्हें व्यवजस्ट्थत पाया गया है; 2. सभी ऄपेजित संलग्नक पूरी तरह से और स्ट्पष्ट रूप से आस प्ररूप से संलग्न हैं। * द्वारा जडजजटल रूप से हस्ट्तािठरत वृजत्तक का प्रवगय चाटयडय एकाईंटेंट (पूणयकाजलक ऄभ्यास में) लागत लेखाकार (पूणयकाजलक ऄभ्यास में) कंपनी सजचव (पूणयकाजलक ऄभ्यास में) * सहयुि या ऄध्येता है: सहयुि ऄध्येता सदस्ट्यता संखया व्यवसाय संखया प्रमाण पत्र ठटप्पण: कंपनी ऄजधजनयम, 2013 की धारा 448 और धारा 449 के ईपबधों की ओर ध्यान अकर्तषत दकया जाता है जजसमें क्रमिः जमथ्या कथन/ प्रमाण पत्र के जलए दंड और जमथ्या साक्ष्य के जलए दंड का ईपबंध है। यह इ-प्ररूप आलेक्रॉजनक मोड के माध्यम से कंपनी रजजस्ट्रार द्वारा रखी गइ फाआल पर और फाआललग कंपनी द्वारा ददए गए िुद्धता के जववरण के अधार पर जलया गया है। ______________________________________________________________________________________ प्ररूप पीएएस-8 (लंजबत िेयर वारंट के धारकों के जलए नोठटस) [जनयम 9(2)(ख)] सूचना कंपनी का नाम ____________________ कंपनी (प्रोस्ट्पेक्टस और प्रजतभूजतयों का अबंटन) जनयम, 2014 के जनयम 9(2) (ख) के ऄनुसार, िेयर वारंट के प्रत्येक धारक को संबंजधत िेयर वारंट को संबंजधत कंपनी के पास ऄभ्यर्तपत करना ऄपेजित है तादक वारंट को जवभौजतकीकृत रूप में िेयरों में पठरवर्ततत दकया जा सके। [भाग II—खण् ड 3(i)] भारत का राजपत्र : ऄसाधारण 5 तदनुसार, िेयर वारंट के प्रत्येक धारक को _____ (कंपनी का नाम) द्वारा संबंजधत िेयर वारंट को जवभौजतकीकृत रूप में िेयरों में संपठरवतयन के जलए संबंजधत कंपनी के साथ ऄभ्यर्तपत करने के जलए नोठटस ददया जाता है. यदद जनयम 9(2)(ख) में जनर्ददष्ट ऄवजध के भीतर िेयर वारंट ऄभ्यर्तपत नहीं दकए जाते हैं, तो कंपनी वारंट को िेयरों में पठरवर्ततत करेगी और आसे कंपनी ऄजधजनयम, 2013 की धारा 125 के ऄधीन स्ट्थाजपत जवजनधानकताय जििा और संरिण जनजध को हस्ट्तांतठरत करेगी। ह/- (कंपनी का नाम) _____ की ओर से।”। ______________________________________________________________________________________ [फा. सं. 1/21//2013-सीएल-V] आन्द्र दीप लसह धारीवाल, संयुि सजचव ठटप्पण: मूल जनयम, भारत के राजपत्र, ऄसाधारण, भाग II, खंड 3, ईप-खंड (i) में, सा.का.जन. संखयांक 251(ऄ) तारीख 31 माचय, 2014 द्वारा प्रकाजित दकए गए थे और ऄजधसूचना सा.का.जन. संखयांक 37(ऄ) तारीख 20 जनवरी, 2023 के द्वारा ऄंजतम बार संिोजधत दकए गए थे। MINISTRY OF CORPORATE AFFAIRS NOTIFICATION New Delhi, the 27th October, 2023 G.S.R. 802(E).—In exercise of the powers conferred by section 29 read with section 469 of the Companies Act, 2013 (18 of 2013), the Central Government hereby makes the following rules further to amend the Companies (Prospectus and Allotment of Securities) Rules, 2014, namely:- 1. Short title and commencement. ‐ (1) These rules may be called the Companies (Prospectus and Allotment of Securities) Second Amendment Rules, 2023. (2) They shall come into force on the date of publication in the Official Gazette. 2. In the Companies (Prospectus and Allotment of Securities) Rules, 2014 (hereinafter referred to as the said rules) rule 9 shall be numbered as sub-rule (1) thereof, and after sub-rule (1) as so numbered, the following sub-rules shall be inserted, namely: - “(2) Every public company which issued share warrants prior to commencement of the Companies Act, 2013 (18 of 2013) and not converted into shares shall, - (a) within a period of three months of the commencement of the Companies (Prospectus and Allotment of Securities) Second Amendment Rules, 2023 inform the Registrar about the details of such share warrants in Form PAS-7; and (b) within a period of six months of the commencement of the Companies (Prospectus and Allotment of Securities) Second Amendment Rules, 2023, require the bearers of the share warrants to surrender such warrants to the company and get the shares dematerialised in their account and for this purpose the company shall place a notice for the bearers of share warrants in Form PAS-8 on the website of the company, if any and shall also publish the same in a newspaper in the vernacular language which is in circulation in the district and in English language in an English newspaper, widely circulated in the State in which the registered office of the company is situated. 6 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] (3) In case any bearer of share warrant does not surrender the share warrants within the period referred to in sub-rule (2), the company shall convert the such share warrants into dematerialised form and transfer the same to the Investor Education and Protection Fund established under section 125 of the Act.” 3. After rule 9A of the said rules, the following rule shall be inserted, namely:- “9B. Issue of securities in dematerialised form by private companies:- (1) Every private company, other than a small company, shall within the period referred to in sub-rule (2) - (a) issue the securities only in dematerialised form; and (b) facilitate dematerialisation of all its securities, in accordance with provisions of the Depositories Act, 1996 (22 of 1996) and regulations made thereunder. (2) A private company, which as on last day of a financial year, ending on or after 31st March, 2023, is not a small company as per audited financial statements for such financial year, shall, within eighteen months of closure of such financial year, comply with the provisions of this rule. (3) Every private company referred to in sub-rule (2) making any offer for issue of any securities or buyback of securities or issue of bonus shares or rights offer, after the date when it is required to comply with this rule, shall ensure that before making such offer, entire holding of securities of its promoters, directors, key managerial personnel has been dematerialised in accordance with the provisions of the Depositories Act, 1996 (22 of 1996) and regulations made thereunder. (4) Every holder of securities of the private company referred to in sub-rule (2),- (a) who intends to transfer such securities on or after the date when the company is required to comply with this rule, shall get such securities dematerialised before the transfer; or (b) who subscribes to any securities of the concerned private company whether by way of private placement or bonus shares or rights offer on or after the date when the company is required to comply with this rule shall ensure that all his securities are held in dematerialised form before such subscription. (5) The provisions of sub-rules (4) to (10) of rule 9A shall, mutatis mutandis, apply to the dematerialisation of securities under this rule. (6) The provisions of this rule shall not apply in case of a Government company.”. 4. In the Annexure to the said rules, after the Form PAS-6, the following Forms shall be inserted, namely:- __________________________________________________________________________________ “Form PAS-7 (Details of pending share warrants) [Rule 9(2)(a)] Name of the Company: CIN: Details of pending share warrants issued prior to the commencement of Companies Act, 2013 (18 of 2013):- (For each approval of Central Government in case the approval was sought on more than one occasion) (i) Date of approval of the Central Government: ………………………………………………………… (ii) Date of issue of share warrants: ……………………………………………………………………… (iii) Number of shares against which share warrants issued: ……………………………......................... (iv) Details of persons to whom share warrants issued: …………………………………………………. Sl. No. Name of the person to whom share warrants issued Certificate number against which share warrants issued Distinctive number of shares against which share warrant issued Number of shares involved [भाग II—खण् ड 3(i)] भारत का राजपत्र : ऄसाधारण 7 Declaration I ____ am authorised by the Board of Directors of the Company vide resolution number _______* dated (DD/MM/YYYY)* to sign this form and declare that all the requirements of the Companies Act, 2013 and the rules made thereunder in respect of the subject matter of this form and matters incidental thereto have been complied with. It is also certified that whatever is stated in this form and in the attachments thereto is true, correct and complete and no information material to the subject matter of this form has been suppressed or concealed. To be digitally signed by *Designation (Director/Managing Director/Manager/Company Secretary/Chief Executive Officer/Chief Financial Officer) *Director identification number (DIN) of the Director; or DIN or Permanent Account Number of the Manager or Chief Executive Officer or Chief Financial Officer; or Membership number of the Company Secretary Certificate by practicing professional I ……………… (name/category of professional) declare that I have been duly engaged for the purpose of certification of this form. It is hereby certified that I have gone through the provisions of the Companies Act, 2013 and the rules made thereunder for the subject matter of this form and matters incidental thereto and I have verified the above particulars including attachment(s) from the original/certified records maintained by the company/applicant, which is subject matter of this form and found them to be true, correct and complete and no information material to this form has been suppressed. I further certify that: 1. The records of share warrant have been properly prepared, signed by the required officers of the company and maintained and were found to be in order; 2. All the required attachments have been completely and legibly attached to this form. * To be digitally signed by Category of professional Chartered accountant (in whole-time practice) Cost accountant (in whole-time practice) Company secretary (in whole-time practice) * Whether associate or fellow: Associate Fellow Membership number Certificate of practice number Note: Attention is drawn to provisions of sections 448 and 449 of the Companies Act, 2013 which provide for punishment for false statement/certificate and punishment for false evidence respectively. This eForm has been taken on file maintained by the Registrar of Companies through electronic mode and on the basis of statement of correctness given by the filing company. __________________________________________________________________________________________ Form PAS-8 (Notice for bearers of pending share warrants) [Rule 9(2)(b)] Notice Name of the Company____________________ Pursuant to rule 9(2)(b) of the Companies (Prospectus and Allotment of Securities) Rules, 2014, every bearer of share warrants is required to surrender the relevant share warrants with the company concerned for conversion of warrants into shares in the dematerialised form. 8 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] Accordingly, notice is hereby given to every bearer of share warrant by _____________ (name of the company) to surrender the relevant share warrants with the company for conversion of such warrants into shares in the dematerialised form. In case, the share warrants are not surrendered within the period referred to in rule 9(2)(b), the company shall convert the share warrants into shares and transfer the same to Investor Education and Protection Fund established under section 125 of the Companies Act, 2013. Sd/ On behalf of __________ (Name of the Company).”. __________________________________________________________________________________________ [F. NO. 1/21/2013-CL-V] INDER DEEP SINGH DHARIWAL, Jt. Secy. Note : The principal rules were published in the Gazette of India, Extraordinary, Part II, Section 3, Sub-section (i), vide number G.S.R. 251(E), dated the 31st March, 2014 and lastly amended vide notification G.S.R. 37(E), dated the 20th January, 2023. Uploaded by Dte. of Printing at Government of India Press, Ring Road, Mayapuri, New Delhi-110064 and Published by the Controller of Publications, Delhi-110054. SARVESH KUMAR SRIVASTAVA Digitally signed by SARVESH KUMAR SRIVASTAVA Date: 2023.10.28 11:24:40 +05'30'